Fórmula para calcular a taxa de reserva
O coeficiente de reserva refere-se à parcela dos depósitos totais que os bancos comerciais são obrigados a manter junto ao banco central na forma de reserva de caixa, e não estará disponível para nenhum empréstimo comercial. A exigência do coeficiente de reserva é decidida pelo banco central do país, como o Federal Reserve no caso dos Estados Unidos. O cálculo de um banco pode ser obtido dividindo-se a reserva de caixa mantida com o banco central pelos depósitos bancários e é expresso em porcentagem.
A fórmula da relação de reserva é representada como,
Taxa de reserva = reserva mantida com Banco Central / Depósitos bancários * 100%
Explicação da fórmula da relação de reserva
O cálculo pode ser feito usando as seguintes etapas:
Passo 1: Em primeiro lugar, determine o valor da reserva mantida pelo banco com o banco central, e ele estará facilmente disponível na divulgação publicada pelo banco.
Etapa 2: em seguida, determine os depósitos bancários emprestados pelo banco. É também conhecido como demanda líquida e passivos de tempo.
Etapa 3: Por fim, o cálculo para um banco é obtido dividindo-se a reserva de caixa mantida com o banco central (etapa 1) pela demanda líquida e passivos temporais (etapa 2) e multiplicando por 100%, conforme mostrado abaixo.
Fórmula de relação de reserva = reserva mantida com banco central / depósitos bancários * 100%
Exemplos de fórmula de taxa de reserva (com modelo Excel)
Vamos ver alguns exemplos simples a avançados para entendê-lo melhor.
Você pode baixar este modelo em Excel de fórmula de relação de reserva de caixa aqui - Modelo em Excel de fórmula de relação de reserva de caixa
Exemplo 1
Tomemos o exemplo do XYZ Bank Ltd, que recentemente se registrou como um banco no banco central. O banco deseja determinar a exigência de reserva de caixa se o atual índice de reserva regulada for de 4%. O banco tem demanda líquida e passivos temporais de US $ 2 bilhões.
- Dado, relação de reserva = 4%
- Depósitos bancários = $ 2.000.000.000
Portanto, a reserva a ser mantida pelo XYZ Bank Ltd pode ser calculada usando a fórmula acima como,
= 4% * $ 2.000.000.000
Reserva a ser mantida = $ 80.000.000 ou $ 80 milhões
Portanto, o XYZ Bank Ltd é obrigado a manter uma reserva de caixa de $ 80 milhões de acordo com os regulamentos do banco central.
Exemplo # 2
Tomemos um exemplo em que o banco central decidiu restringir a oferta de moeda ao público aumentando o índice de reserva de 4% para 5%. Determine a reserva adicional que o XYZ Bank Ltd será obrigado a manter de acordo com o novo regime.
- Dado, Novo índice de reserva = 5%
- Depósitos bancários = $ 2.000.000.000
Portanto, a reserva revisada a ser mantida pelo XYZ Bank Ltd pode ser calculada usando a fórmula acima como,
= 5% * $ 2.000.000.000
Reserva a ser mantida = $ 100.000.000 ou $ 100 milhões
Portanto, como o banco central está se concentrando na Política Monetária Contracionária, o XYZ Bank Ltd é obrigado a manter $ 20 milhões adicionais (= $ 100 milhões - $ 80 milhões) de reserva de caixa para cumprir o novo regime.
Exemplo # 3
Tomemos o exemplo do relatório anual do Bank of America para 2018. De acordo com o relatório anual, o banco tinha depósitos totais de $ 1.381,48 bilhões em 31 de dezembro de 2018. Embora o Bank of America esteja sujeito a uma exigência de reserva de várias regiões, para facilidade de cálculo, consideraremos o compulsório do Federal Reserve, neste caso, ou seja, 10%. Determine a exigência de reserva de caixa do banco para o ano de 2018.
- Dado, relação de reserva = 10%
- Depósitos bancários = $ 1.381,48 bilhões
Portanto, a reserva a ser mantida pelo Bank of America para o ano de 2018 pode ser calculada usando a fórmula acima como,
= 10% * $ 1.381,48 bilhões
Reserva a ser mantida = $ 138,15 bilhões
Portanto, o Bank of America deve manter uma reserva de caixa de $ 138,15 bilhões para o ano de 2018 de acordo com os regulamentos do banco central. Isso está em linha com os depósitos com juros no Federal Reserve, bancos centrais não americanos e outros bancos de $ 148,34 bilhões na seção de caixa e equivalente de caixa do balanço do Bank of America.
Relevância e Uso
Do ponto de vista da economia bancária, é importante entender o conceito de índice de reserva porque é usado para manter a reserva para evitar qualquer escassez de fundos no caso de um grande número de depositantes decidir retirar seus depósitos, popularmente conhecido como corrida bancária . A quantidade de reserva a ser mantida é determinada pelos bancos centrais de cada região com base em sua experiência anterior com relação à demanda de caixa durante uma corrida bancária. Na verdade, o banco central usa o coeficiente de reserva para administrar a oferta de moeda na economia.
Por exemplo, quando um banco central pensa que uma Política Monetária Contracionária é apropriada para a economia, ele aumentará o índice de reserva para reduzir os empréstimos bancários a fim de conter a oferta de moeda do mercado. Por outro lado, quando um banco central pensa que a economia exige uma Política Monetária Expansionária, ele irá reduzir o coeficiente de reserva para aumentar a liquidez do mercado. Como tal, o índice de reserva é um fator importante na definição da condição econômica e da política monetária de uma nação.
