Financiamento de ativos

Definição de Financiamento de Ativos

O Financiamento de Ativos refere-se a uma doença de empréstimo com base na força financeira da organização por hipoteca ou hipoteca de ativos do balanço que inclui terrenos e edifícios, Veículos, Máquinas, Contas a Receber, bem como investimentos de curto prazo onde o valor dos ativos é decidido em pagamento regular intervalos da parte não paga do ativo junto com os juros.

Tipos de financiamento de ativos

Abaixo estão os 5 tipos diferentes que você deve saber.

# 1 - Locação Financeira

No Arrendamento Financeiro, todos os direitos e obrigações da propriedade são transferidos para (a empresa) Arrendatária e por qualquer período. O valor do ativo é apresentado no balanço do locatário como um passivo ou ativo durante o período do contrato, enquanto a renda é tratada como despesa e debitada na conta de ganhos e perdas. A Locatária é totalmente responsável pela manutenção do ativo durante o período do contrato.

# 2 - Compra de aluguel

Na Compra a Aluguel, uma empresa financeira aqui chamada de locador adquire o ativo em nome do Locatário (a empresa). Nesta opção, o bem é propriedade do locador até ao último pagamento e durante o pagamento final, o locatário tem a opção de adquirir o equipamento a uma taxa nominal. O valor do ativo é apresentado no balanço do locatário como um passivo ou ativo durante o período do contrato, enquanto a renda é tratada como despesa e debitada na conta de ganhos e perdas.

# 3 - Locação operacional

Sob este arrendamento, o ativo é adquirido por um curto período e não por toda a vida útil. Aqui, o locador irá retomar o ativo no final do contrato e a responsabilidade pela manutenção em alguns casos é do locador ou, caso contrário, o locatário é o responsável. O ativo não é mostrado no balanço patrimonial porque é para um período determinado e o pagamento é debitado na conta de lucros e perdas.

# 4 - Locação de equipamentos

Nos termos do arrendamento de equipamentos, existe um acordo contratual em que o proprietário do ativo, ou seja, o arrendador, permite que o arrendatário use o ativo por um período contratado durante o qual os aluguéis regulares devem ser pagos. Aqui, a propriedade do equipamento permanece com o locador e em caso de violação de quaisquer termos do contrato, então, o locador tem o direito de rescindir o contrato de arrendamento.

# 5 - Refinanciamento de ativos

No refinanciamento de ativos, ativos como veículos, edifícios, etc. são usados ​​para garantir um empréstimo. É como se os pagamentos dos empréstimos não fossem feitos, o credor pega o ativo que foi garantido contra o empréstimo para cobrir o valor dado. O montante emprestado depende do valor do ativo. Às vezes, empréstimos garantidos por ativos são usados ​​para consolidação de dívidas.

Exemplo de financiamento de ativos

Há uma empresa no mercado, a X ltd, que dirige o negócio agrícola. Devido ao aumento na utilização do produto agrícola produzido pela empresa, a demanda pelo mesmo aumenta no mercado que não conseguiram atender integralmente. Assim, a administração decidiu aumentar seus ativos que incluem os novos tratores e algumas outras peças do maquinário agrícola para aumentar a capacidade de produção.

Como se trata de uma empresa de médio porte, eles não têm como arcar com os custos de aquisição de novas máquinas com os recursos existentes. Depois de explorar as diversas opções de financiamento, optaram pela opção de financiamento do ativo, pois nesse caso não são obrigados a fornecer a garantia extra, pois o bem financiado também pode atuar como garantia necessária para o financiamento. Além disso, a taxa de juros no caso de financiamento de ativos é significativamente melhor do que a taxa de juros dos empréstimos comerciais que estavam disponíveis para eles.

Portanto, neste caso, a empresa e o provedor de financiamento de ativos decidiram e concordaram mutuamente que o provedor de financiamento de ativos comprará o equipamento de que a empresa necessita e a empresa retirará os ativos deles em leasing nos próximos 48 meses, pagando de volta $ 5.000 , 000 dos custos de aquisição mais a taxa de juros à taxa de juros de 8,5% ao ano.

Depois de decidir os termos e condições, o provedor de financiamento de ativos comprou os ativos e os entregou à empresa. Nos 48 meses seguintes, a empresa fez pagamentos regulares pelos ativos. Após o final do contrato, o financiador de ativos ofereceu à empresa a compra dos ativos em regime de locação pelo valor nominal. Portanto, este é o exemplo de financiamento de ativos.

Vantagens

  • O empréstimo com financiamento de ativos é fácil de obter quando comparado aos empréstimos bancários tradicionais.
  • A maioria dos contratos de financiamento de ativos tem uma taxa de juros fixa que é vantajosa para quem toma o empréstimo.
  • No caso do financiamento de ativos, o pagamento é fixo, o que facilita para as empresas a elaboração e gestão de seus orçamentos e fluxos de caixa.
  • Se no caso de a pessoa deixar de reembolsar o montante, isso leva apenas à perda dos bens e nada mais.

Desvantagens

  • No caso do financiamento de ativos, as empresas ainda mantêm os ativos importantes necessários ao funcionamento do negócio para a tomada do empréstimo, o que as coloca em risco de perderem ativos importantes de que necessitam para o funcionamento do seu negócio.
  • O valor dos ativos contra os quais o empréstimo está garantido pode variar no caso de financiamento de ativos. Existe a possibilidade de o bem mantido como título ser valorizado por um valor inferior.
  • Como os ativos são mantidos como garantia no financiamento de ativos, esse método não é tão eficaz para o propósito de garantir o financiamento de longo prazo por qualquer empresa.

Pontos importantes

  • Esse tipo de financiamento ajuda a empresa a obter o empréstimo, garantindo seus ativos de balanço.
  • Algumas das empresas preferem financiar os ativos utilizando a opção de financiamento de ativos em vez do financiamento tradicional porque o financiamento no caso de opção de financiamento de ativos é baseado nos próprios ativos e não na percepção dos bancos e outras instituições financeiras sobre a qualidade de crédito e a perspectivas de negócios futuros da empresa.

Conclusão

Muitas vezes é utilizado por muitas empresas como a solução para financiamentos de curto prazo, como o pagamento a funcionários, fornecedores, ou para financiar seu crescimento. O empréstimo com financiamento patrimonial é fácil de obter e de forma mais flexível quando comparado com os empréstimos bancários tradicionais. Para as startups e demais negócios em crescimento, é de especial importância, pois proporciona uma forma fácil de aumentar seu capital de giro. O financiamento de ativos é útil para muitos negócios de muitas maneiras, mas antes de usá-lo, a empresa deve se certificar de que essa opção de financiamento é a certa e se adapta melhor ao seu modelo de negócios.