O que é uma carta de crédito?
Para diminuir o risco de crédito das mercadorias compradas, o comprador usa um mecanismo de pagamento geralmente no caso do comércio internacional que dá uma garantia econômica ao exportador pelo valor garantido de pagamento pelo banco do emissor no caso de o comprador real entrar em default, o que é conhecido como carta de crédito, também conhecido como crédito documentário ou crédito bancário.
Explicação
- Uma L / C do banco fornece uma garantia de pagamento do valor especificado em uma moeda especificada no caso do vendedor cumprir os termos e condições precisamente definidos e apresentar os documentos exigidos dentro do prazo mencionado.
- Os documentos necessários incluem conhecimento aéreo ou conhecimento de embarque, faturas comerciais e certificado de origem. (L / C) desempenha um papel muito importante em casos de negociações internacionais, uma vez que vários fatores como distância, diferentes leis de diferentes países, etc. entram em jogo.
- Para emitir uma L / C para o vendedor ou exportador também conhecido como beneficiário, o comprador ou o requerente paga o valor total da emissão para LC do banco ou pode negociar o crédito.
Como funciona o LC?
Dá segurança na compra e venda. Para proteção do vendedor, se o comprador não puder pagar, a emissão para LC do banco pagará ao vendedor se o vendedor for capaz de cumprir todos os termos mencionados na carta. Novamente, para proteção do comprador, se a entrega não acontecer, o comprador receberá o pagamento usando o LC em espera. Esse pagamento é como um reembolso e é uma penalidade para a empresa por sua incapacidade de cumprir. Assim, a LC oferece segurança quando compradores e vendedores estão em países diferentes.
9 Tipo de LC
Existem vários tipos de carta de crédito LC usados para negociações internacionais. Eles são os seguintes:
# 1 - DP LC ou DA
É uma modalidade de carta de crédito em que o pagamento deve ser efetuado na data de vencimento de acordo com os termos do crédito. Os títulos de propriedade das mercadorias são entregues ao comprador quando os documentos para pagamentos são aceitos. O comprador deve então efetuar o pagamento do valor na data de vencimento do vencimento da carta de crédito. Este é o tipo de carta de crédito em que o pagamento é feito mediante apresentação de documentos.
# 2 - LC irrevogável e revogável
A modalidade de carta de crédito irrevogável aquela que pode ser cancelada ou emendas só pode ser feita com o consentimento do beneficiário, requerente e com a confirmação da LC de um banco. Uma LC revogável pode ser cancelada ou emendas podem ser feitas a qualquer momento sem aviso prévio ao beneficiário. A maioria das cartas de crédito é de natureza irrevogável.
# 3 - LC restrito
Uma LC restrita é aquela em que o banco específico é designado para pagar, aceitar ou negociar a LC. A autorização da emissão em LC de um banco é restrita a um banco específico, conforme nomeado.
# 4 - Carta de Crédito LC com ou sem recurso
Se o beneficiário se considerar responsável perante o titular da letra em caso de qualquer desonra, essa Carta de crédito é considerada com recurso. Se o beneficiário não se responsabilizar, o crédito fica sem direito de regresso.
# 5 - LC confirmado
Um LC confirmado é aquele em que o banco consultor, a pedido do banco emissor, acrescenta a confirmação de que o pagamento será efetuado. O banco que confirma é responsável da mesma forma que o banco emissor para LC do banco. O banco de confirmação precisa honrar o pagamento, se oferecido pelo beneficiário.
# 6 - LC transferível
É o tipo de carta de crédito que pode ser transferida pelo beneficiário, total ou parcialmente, a um segundo beneficiário, normalmente fornecida ao vendedor. O segundo beneficiário não pode transferi-lo para outro beneficiário.
# 7 - Back to Back LC
Neste tipo de carta de crédito LC, a segunda LC é aberta pelo beneficiário em nome do segundo beneficiário, sendo a primeira LC mantida como garantia para a segunda. Esse tipo de carta de crédito geralmente é aberto para fornecedores.
# 8 - LC em espera
Este é um tipo de carta de crédito semelhante a um título de execução ou garantia emitida pelo banco na forma de LC. O beneficiário deste tipo de carta de crédito pode solicitar o seu crédito, fornecendo os documentos exigidos, conforme mencionado no documento LC.
# 9 - Resolvendo LC
Aqui, o requerente tem permissão para usar o recurso de LC novamente com base nas retiradas e no pagamento feito contra as LCs.
Recursos
- Este é um instrumento financeiro ou comercial formal e negociável. Portanto, a emissão de LC do banco paga o beneficiário ou qualquer banco nomeado pelo beneficiário.
- Nos casos em que o LC é transferível, o beneficiário pode atribuir a qualquer outro banco, terceiro ou empresa controladora o direito de retirar o dinheiro em seu nome. É utilizado nas situações em que o vendedor não está muito disposto a dar crédito ao comprador.
- Este é um instrumento não negociável, mas pode ser transferido com o consentimento do requerente.
- No caso da LC, o sistema bancário internacional entra em cena e atua como um intermediário entre os vendedores e os compradores que estão distantes e desconhecidos uns dos outros.
- Mas, ainda que o sistema bancário atue como mediador, não tem qualquer responsabilidade pela qualidade dos bens, pela autenticidade dos documentos ou por outras disposições ou condições mencionadas no contrato de venda. A Câmara de Comércio Internacional forneceu diretrizes e termos específicos para a redação da LC, que são aceitos e usados globalmente.
Conclusão
Portanto, aqui entendemos que uma Carta de Crédito LC é um compromisso de pagamento por escrito emitido pelo banco do comprador ou importador, ou seja, a emissão de LC do banco para o banco do vendedor ou exportador, ou seja, banco de aceitação, banco de negociação ou pagamento do banco. É uma carta que garante os pagamentos pontuais do comprador a um vendedor e pelo valor correto. Se o comprador não conseguir concluir o pagamento na compra, o banco deve cobrir o valor total ou restante da compra.
