O que é uma conta de confiança?
A conta fiduciária é criada com a intenção de encapsular um ativo específico ou conjunto de ativos mantidos em uma capacidade separada para ser gerenciado em conformidade para beneficiários específicos e pode haver vários usos desta conta, desde o pagamento de hipotecas e prêmio de seguro pelo banco em nome de seus clientes a lidar com uma propriedade imobiliária a ser herdada.
Explicação
- Um fideicomisso é uma conta financeira aberta e gerenciada pelo administrador para supervisionar e gerenciar os ativos ou fundos do beneficiário de acordo com o acordo legalmente vinculativo.
- O criador da confiança é conhecido como instituidor ou concedente. Uma conta fiduciária é uma ferramenta importante para o planejamento imobiliário.
- Quando um truste é criado, a parte transfere toda a propriedade legal da propriedade para o terceiro (indivíduo ou grupo) que será responsável pelo manejo adequado da propriedade.
- Este terceiro é conhecido como o fiduciário e a parte para cujo benefício o administrador administra os ativos ou fundos é conhecido como o beneficiário.
- O trust não tem nenhum dos poderes com respeito à propriedade até que o beneficiário transfira os ativos ou fundos para uma conta de trust. Geralmente, um banco ou outra instituição financeira existente atua como custodiante dos ativos do trust.
- Esses custódios colocam os ativos na conta fiduciária sob o nome do fideicomisso. Depois disso, todas as distribuições e despesas que forem relacionadas ao beneficiário serão feitas somente a partir desta conta.
Recursos
- “Financiar o trust” é uma das características mais importantes da conta trust. É o processo pelo qual os fundos ou ativos são transferidos para o trust. Se a propriedade da propriedade não é transferida para o trust, não tem poder para administrar a mesma.
- É obrigatório que o administrador seja um adulto mentalmente competente com a responsabilidade de lidar com uma conta fiduciária.
- Um administrador tem plena autoridade com relação a fazer qualquer tipo de alteração na conta, exceto no caso especificamente mencionado de outra forma no contrato que estabelece o contrário.
- É dever fiduciário do agente fiduciário agir no melhor interesse dos beneficiários.
- De acordo com as leis estaduais em vigor em cada estado, é responsabilidade do administrador fazer a declaração anual de impostos. Pode, a pedido do beneficiário, apresentar contabilidade regular.
- Todas as distribuições e despesas relacionadas ao beneficiário devem ser feitas somente a partir de sua conta fiduciária.
Tipos
Existem muitos tipos de relações de confiança com as mesmas funções, mas servindo a propósitos diferentes. Uma conta caucionada, por exemplo, é um tipo de conta fiduciária para imóveis, por meio da qual um banco de empréstimos hipotecários mantém fundos a serem usados para pagar impostos sobre a propriedade e seguro residencial em nome do comprador. A disponibilidade do tipo de trust depende da lei estadual que prevalece na jurisdição. Tem quatro classificações básicas que incluem
# 1 - Living Trust
É a confiança que pode ser cumprida durante a vida do criador da confiança, ou seja, do estabelecedor.
# 2 - Confiança Testamentária
É a confiança que é executável após a morte do colonizador.
# 3 - confiança revogável
É o trust tendo a cláusula que dá ao colono o direito de alterar o acordo de trust ou rescindir o trust.
# 4- Confiança irrevogável
De acordo com isso, há uma restrição para o setlor fazer quaisquer alterações no contrato ou rescindir o trust. Assim que o instituidor transfere a propriedade sob esta conta, o direito de propriedade é abandonado.
Assim, é preciso primeiro decidir sobre o tipo de conta fiduciária em que está interessado e, em seguida, decidir quem deve ser o fiduciário, quem todos serão os beneficiários e quais são todos os ativos que podem ser transferidos para a conta fiduciária .
Passos a seguir ao configurar uma conta de confiança
A seguir estão as etapas que são seguidas ao configurar uma conta de confiança:
# 1 - Seleção do tipo de confiança
O primeiro passo para definir uma conta fiduciária é decidir sobre o tipo de fideicomisso que melhor se adapta a uma determinada pessoa. Conforme declarado acima, uma confiança pode ser confiança viva, confiança testamentária, confiança revogável ou confiança irrevogável. O tipo de trust escolhido determina o formulário de conta trust que deve ser aberto.
# 2 - Nomeação de um administrador
A nomeação de um administrador é a segunda etapa. Um administrador é uma pessoa responsável por gerenciar seus ativos fiduciários e executar os termos e condições de um fideicomisso. Um administrador pode ser qualquer pessoa mentalmente competente. Deve-se lembrar que também devem ser designados curadores suplentes, que podem atuar como curadores em caso de morte e incapacidade de um curador.
Geralmente, um departamento de confiança em escritórios de advocacia ou bancos atua como curador. No caso de alguém estar nomeando um indivíduo como administrador, essa pessoa deve ser capaz o suficiente para compreender a natureza da confiança e desempenhar suas funções com eficiência.
# 3 - Determinação de ativos
A terceira etapa é a determinação dos ativos nos quais uma pessoa deseja ser colocada em um truste. Existem poucos ativos, como contas bancárias, carros, ações, um imóvel cujo título legal deve ser alterado em nome de um administrador fiduciário, pois o administrador é o proprietário legal da propriedade fiduciária.
Poucos ativos, como joias e obras de arte, não têm qualquer título legal e, nesse caso, o direito sobre o ativo deve ser transferido para o administrador. Deve-se lembrar que os poderes do administrador fiduciário sobre os ativos do trust devem ser claramente indicados nos documentos do trust.
# 4 - Elaboração e arquivamento de documentos
A quarta etapa é a redação e o arquivamento dos documentos. A confiança deve ser escrita de acordo com as leis estaduais. Os documentos devem estar devidamente assinados e com firma reconhecida. Se em uma região é obrigatório arquivar os documentos fiduciários com o estado, ele deve arquivar todos os documentos.
# 5 - Processo do Banco
Por último, irá ao banco com os documentos fiduciários, pois esses documentos irão instruir o banco sobre as etapas de abertura de uma conta fiduciária que inclui o nome e a designação de um administrador.
Assim, para estabelecer a confiança, é necessário um conhecimento sólido das leis de confiança do estado. Deve-se pesquisar adequadamente sobre o trust que as leis estaduais permitem, juntamente com as regras que regem as operações do trust. É arriscado transferir os ativos em trusts formados incorretamente, pois eles podem ser anulados e enviar seus ativos para inventário. É sempre bom considerar todos os fatores e consultar um profissional antes de criar uma conta fiduciária.
