Significado dos depósitos à vista
Depósito à vista é o dinheiro depositado em um banco ou instituição financeira que pode ser sacado sem aviso prévio e, geralmente, não paga juros ou um valor nominal de juros devido ao período de bloqueio mais curto em comparação com um depósito a prazo que é feito por um período específico de lock-in e paga um valor fixo de juros mais altos.
3 principais tipos de depósitos à vista
# 1 - Verificar contas
Contas à ordem são as mais comuns e fáceis de usar. Ele permite fácil acesso ao dinheiro retirando-o a qualquer momento em caixas eletrônicos, caixas do banco, cartões de débito e preenchendo cheques fornecidos pelo banco. Além disso, as contas correntes não pagam juros na maioria dos bancos devido à sua natureza sob demanda pura.
A conta corrente ajuda a melhorar a liquidez de curto prazo para pequenas empresas, proporcionando fácil acesso ao dinheiro quando necessário devido às necessidades de capital de giro.
# 2 - Contas de poupança / depósito a prazo
As contas de poupança / depósito a prazo têm uma duração maior em comparação com uma conta corrente. Eles oferecem menor liquidez e mais taxas de juros em comparação com uma conta corrente. A desvantagem é que eles não oferecem nenhum recurso de emissão de cheques, mas o usuário pode sacar fundos através do Caixa do Banco e do banco online. Às vezes, o saque antecipado acarreta alguns encargos adicionais para muitos bancos, mas não há cobrança para manter essas contas.
Existem também recursos de varredura e varredura neste produto. Assim, você pode facilmente transferir dinheiro de um produto de depósito para outro de acordo com suas instruções para o banco. Por exemplo, bancos como o Barclay's emitem depósitos a prazo para clientes corporativos conhecidos como depósitos a prazo de atacado, enquanto, quando emitidos para clientes de varejo, são conhecidos como depósitos de varejo.
# 3 - Contas do mercado monetário
As contas do mercado monetário são puramente baseadas nas taxas de juros do mercado com base em fatores macro variáveis determinados pelo banco central de um país, como as taxas de juros flutuam diariamente, torna-se muito imprevisível, pois às vezes oferece mais juros do que contas de poupança e às vezes menos . Ele também oferece mais ou menos os mesmos outros recursos, conforme discutimos acima para contas de poupança. Os bancos geralmente não cobram nenhuma taxa para manter essa facilidade por seus clientes.
Exemplo de depósito à vista
John tinha um saldo de £ 100.000 em sua conta de poupança em 1º de agosto. No dia 15 de agosto, ele recebe £ 200.000, sendo o valor da apólice de Seguro a Prazo vencido. Em 25 de agosto, ele sacou uma quantia de £ 200.000 para a reforma de sua casa, reduzindo assim o saldo de sua conta no Banco de Poupança para £ 100.000.
Suponha que os juros sejam calculados a 4% aa em sua conta poupança em um método de produto diário. A seguir está o cálculo de juros:
- De 1º a 14 de agosto, ele receberá juros de £ 100.000 por 14 dias.
- De 15 a 25, o cálculo de juros é de £ 300.000 por 10 dias.
- Para os seis dias restantes, o cálculo de juros é de £ 50.000
- Portanto, os juros que ele ganhará no mês de agosto serão de £ 581 (arredondado).
Assim, cada rúpia que se mantém na caderneta de poupança rende juros, pois é calculada pelo método do produto diário. Para fevereiro, o número de dias será 28 ou 29 dias.
Vantagens
- Facilidade de acesso : Depósitos à vista, como contas correntes, proporcionam sempre acesso rápido e fácil ao cliente do banco por diversos meios, como caixas eletrônicos, banco online, caixa do banco, emissão de cheques, etc.
- Liquidez : Como o nome sugere, você pode 'exigir' dinheiro para saques quando quiser. Assim, você tem liquidez de fundos para qualquer tipo de necessidade pessoal e empresarial.
- Sem taxas extras: a retirada de tal conta não acarreta nenhuma taxa de retirada.
Desvantagens
- Taxa alta e juros mais baixos: Eles sempre pagam um valor menor de juros do que os depósitos a prazo. Além disso, as taxas cobradas pelos bancos para manter essas linhas de crédito devido à sua natureza menos líquida são sempre mais elevadas em comparação às linhas de depósito a prazo.
- Baixa valorização do capital: Os juros sobre depósitos à vista são, às vezes, menores do que os investimentos sem risco, como “títulos do tesouro”, o que leva a uma baixa valorização do capital em comparação com as taxas de inflação do mercado. Existem muitas outras oportunidades de investimento disponíveis no mercado que, uma vez exploradas, oferecem uma alta taxa de retorno do que os depósitos à vista.
Depósitos à vista sobre demonstrações financeiras
De acordo com os requisitos de divulgação do IFRS9, os depósitos à vista são apresentados como depósitos de custo amortizado. Estes são categorizados como contas correntes e depósitos overnight no balanço do Banco ABC. A receita de juros desses depósitos é apresentada como receita de juros líquida na demonstração de resultados do período de uma instituição bancária. Essa receita de juros líquida é a receita de juros bruta sobre empréstimos e adiantamentos, líquida de despesas com juros sobre depósitos à vista e outros depósitos recebidos pelo banco dos clientes.
Também requer bifurcação setorial industrial, distribuição geográfica e classificação do produto nas notas de divulgação do banco ABC. A distribuição de depósitos de residentes e não residentes também é obrigatória nas divulgações anuais.
Conclusão
- Embora diminuindo de forma constante em importância no balanço do sistema de banco comercial, esses depósitos continuam a ser uma importante fonte de recursos. Na verdade, os depósitos à vista de propriedade privada na década de 1990 equivaliam a mais de 30% dos depósitos totais.
- Os dois fornecedores mais importantes de depósitos à vista para bancos comerciais são famílias e empresas não financeiras. As famílias possuíam 35% do total dos saldos da demanda privada, enquanto as empresas não financeiras possuíam 50% nos Estados Unidos da América.
- Os depósitos à vista oferecem alta liquidez do que qualquer outro produto de depósito oferece. É uma fonte de dinheiro disponível para pessoas físicas e jurídicas. Embora a taxa de retorno seja menor, ela oferece um retorno sem risco.
- Além disso, a taxa para manter e operar esses depósitos é muito mais baixa quando comparamos com outros produtos de investimento exóticos disponíveis no mercado.
