Excesso de reservas

O que são reservas em excesso?

As reservas excedentes referem-se ao valor mantido ou depositado junto à autoridade reguladora principal ou central (na Índia, Reserve Bank of India) além dos requisitos legais. Se as reservas forem positivas, isso significa simplesmente que o banco manteve o valor em reservas mais do que o exigido pela lei e vice-versa. No caso de valor zero, significa que não há saldo deficitário ou superavitário mantido.

Às vezes, é visto que o banco regulador paga juros sobre o valor extra depositado na conta de reserva para encorajar os bancos a depositar seu saldo de caixa extra na conta de reserva, pois é muito necessário para o crescimento geral da economia manter o dinheiro de forma adequada e fundos da economia.

Fórmula de reservas em excesso

Fórmula de reservas excedentes = Reservas legais (valor depositado) - Reservas obrigatórias

Passo 1: Calcule o valor necessário para ser mantido de acordo com os requisitos legais (reservas obrigatórias). Para calcular o mínimo necessário para ser mantido, o uso da fórmula fornecida abaixo nos dá os resultados necessários:

Requisito mínimo = Taxa de requisito mínimo * Valor total ao qual se aplica a taxa.

Passo 2: Identifique o valor mantido ou mantido pelo banco na conta de reservas com autoridade legal (reserva legal). Considere a soma de todos os valores depositados durante o ano na conta de reserva mantida junto ao órgão regulador.

Etapa 3: Calcule a diferença entre as reservas legais calculadas na etapa 2 acima e as reservas exigidas calculadas na etapa 1 acima. Representado matematicamente como:

Excesso de reservas = reservas legais (valor depositado) - reservas obrigatórias

Exemplos

Você pode baixar este modelo em Excel de fórmula de reservas em excesso aqui - Modelo em Excel de fórmula de reservas em excesso

Exemplo 1

As diretrizes estatutárias para o banco são: O banco deve manter o tempo todo um mínimo de 20 (vinte) por cento de seus depósitos à vista na autoridade reguladora central (digamos, Banco ABC). Agora, o Banco P tem depósitos à vista de $ 50.000.000 e mantém $ 11.000.000 com o Banco ABC. Agora, aplicando as etapas acima, podemos calcular as reservas excedentes da seguinte forma:

Solução

Dado:

  • Reservas legais = $ 11.000.000
  • Percentual de reserva mínima = 20% dos depósitos à vista
  • Depósitos à vista = $ 50.000.000

Cálculo de reservas obrigatório

Requisito estatutário (reservas obrigatórias) = ​​Depósitos à vista * 20%

  • = 50000000 * 20%
  • Reservas necessárias = 10000000

O cálculo das reservas excedentes pode ser feito da seguinte forma -

  • = 11000000 - 10000000

Exemplo # 2

O banco de reservas deve manter o tempo todo 150 por cento de seus depósitos. O Banco PQR depositou $ 35.000 em conta de reserva e tem depósitos totais de $ 75.000. A taxa de juros dada pelo banco regulador sobre depósitos extras é de 3% ao ano. Temos que descobrir, a partir das opções fornecidas abaixo, qual opção é a correta em relação aos juros ganhos sobre reservas em excesso: a) $ 470 b) $ 675 c) $ 815 d) $ 715.

Solução

Dado:

  • Reservas legais = $ 1000
  • Porcentagem de reserva mínima = 150% dos depósitos
  • Depósitos = $ 500

Cálculo de reservas obrigatório

Requisito estatutário (reservas obrigatórias) = ​​Depósitos à vista * 20%

  • = 500 * 150%
  • = 750

  • = 1000 - 750

Exemplo # 3

O banco de reservas deve manter o tempo todo 150 por cento de seus depósitos. O Banco PQR depositou $ 35.000 em conta de reserva e tem depósitos totais de $ 75.000. A taxa de juros dada pelo banco regulador sobre depósitos extras é de 3% ao ano. Temos que descobrir, a partir das opções fornecidas abaixo, qual opção é a correta em relação aos juros ganhos sobre reservas em excesso: a) $ 470 b) $ 675 c) $ 815 d) $ 715.

Solução

Dado:

  • Reservas legais = $ 75.000
  • Porcentagem de reserva mínima = 150% dos depósitos
  • Depósitos = $ 35.000

Cálculo de reservas obrigatório

Requisito estatutário (reservas obrigatórias) = ​​Depósitos à vista * 20%

  • = $ 3.500 * 150%
  • = $ 52500

O cálculo das reservas excedentes pode ser feito da seguinte forma -

  • = $ 75.000 - $ 52500

Receita de juros sobre depósitos extras

Receita de juros sobre depósitos extras = Reservas excedentes * Taxa de juros.

  • = $ 22.500 * 3%
  • = $ 675

Relevância e Uso

  • Os bancos que mantiveram reservas em excesso estão mais seguros em caso de perda repentina ou em uma situação de grande demanda por caixa.
  • Eles resolvem os problemas de liquidez do banco na situação em que há falta de oferta de dinheiro.
  • Na situação em que o banco tem muito saldo de caixa consigo, ele pode depositar o mesmo no banco regulador e ganhar juros se o mesmo estiver acima do requisito mínimo. Por exemplo, se o Banco A precisar manter $ 500 como reservas mínimas e tiver depositado $ 750 na conta de reserva, o banco estatutário paga a eles juros sobre o excesso de $ 250 pelo período em que foram depositados.