Diferenças entre finanças e contabilidade
A principal diferença entre Finanças e Contabilidade é que finanças é a gestão do dinheiro e o investimento de diferentes indivíduos, organizações e outras entidades, enquanto a Contabilidade é o processo de registrar, manter e relatar os negócios financeiros da empresa que mostra a clara posição financeira da empresa.
Muitos alunos pensam que finanças e contabilidade derivam do mesmo domínio de especialização. Mas pergunte a um contador ou a um cara de finanças que já trabalha em uma empresa há muito tempo. Eles diriam como são diferentes em sua natureza, escopo de trabalho e áreas de especialização.
Neste artigo, examinaremos esses dois domínios e investigaremos como eles são diferentes. Sim, eles estão relacionados. E para ser bom em finanças, você precisa saber o básico de contabilidade. Mas isso não significa que ambos sejam a mesma coisa.
Infografia de finanças vs. contabilidade
Vamos ver as principais diferenças entre finanças e contabilidade.
Outlook
Na linguagem do leigo, finanças é a ciência de planejar a distribuição de ativos dentro da empresa. A contabilidade, por outro lado, é a arte de resumir, relatar e registrar as transações financeiras. Agora, vamos aprofundar e tentar entender o que são finanças e contabilidade.
Perspectiva de carreira financeira
As finanças podem ser divididas em duas funções principais.
- A primeira é garantir que o funcionamento do negócio seja feito corretamente. Para isso, a empresa precisa buscar recursos.
- A segunda função das finanças é como os fundos seriam distribuídos para o máximo retorno sobre os investimentos das empresas, uma vez que os fundos fossem obtidos.
Mas não é isso. Existem muito mais coisas em finanças que os executivos e profissionais financeiros devem prestar atenção. Por exemplo, as pessoas envolvidas na descoberta de quais projetos são os melhores para os clientes investirem estão realizando análises financeiras regularmente.
Muitos profissionais também estão empenhados em avaliar as empresas e descobrir quais empresas comprar para expansão. Finanças é um domínio complexo e há muitos subdomínios inerentes a ele. Portanto, você precisa descobrir de qual subdomínio você gosta e escolher expandir sua carreira no mesmo subdomínio. Você pode entrar em finanças corporativas, finanças de projetos, análises de investimento, pesquisa de patrimônio líquido, análise financeira, avaliação, gerenciamento de risco e assim por diante.
Perspectiva de carreira de contabilidade
- Por outro lado, os profissionais de contabilidade ficam ocupados registrando, relatando e resumindo toda a gama de transações financeiras por meio de um diário, razão, balancete, balanço patrimonial, fluxos de caixa, demonstração de resultados e assim por diante.
- O principal objetivo de um contador é representar a imagem financeira precisa de uma empresa. Com base no qual a empresa faz alterações e cuidar das operações internas.
Considere, por exemplo, que você deseja melhorar uma área de sua vida. O que você faria? Você começaria a rastrear a área que deseja melhorar e registraria tudo o que faz ou não faz. E então, finalmente, você chega a uma conclusão em que está nessa área, para que a partir daí você possa mudar sua direção. O objetivo principal da contabilidade é semelhante. É essencial que uma empresa seja lucrativa não só na realidade, mas também no papel. Por meio da contabilidade, a empresa entende quantos passivos possui, quantos ativos possui, quantos impostos deve pagar e o quão lucrativa é a empresa.
Qualificação e Graus
Em finanças, existem cem fluxos nos quais você pode entrar. Dependendo do seu objetivo, aqui está o que você deve fazer.
- Primeiro, conclua seu bacharelado em Finanças ou Contabilidade e, depois, se quiser ocupar um cargo gerencial em uma grande empresa, faça um MBA em Finanças em um instituto de renome.
- Com um MBA em Finanças, você também pode ir para o Investment Banking, mas, nesse caso, você precisa ter coragem para análises e avaliações também.
- Além do MBA, você também pode fazer cursos básicos, como CFA, FRM, CQF, Atuário e muitos outros cursos de domínio básico. Eles são reconhecidos internacionalmente e, se você realmente deseja seguir uma carreira nesses domínios essenciais, ter uma certificação abrirá seu caminho.
No caso da contabilidade, o caminho é mais estreito. Mas isso não significa que você não possa deixar sua marca neste campo.
- A contabilidade é a base das finanças. Assim, você pode buscar um diploma de bacharel em contabilidade ou finanças e, em seguida, pode optar por ir em contabilidade em vez de finanças.
- Os dois melhores cursos que você deve escolher são CA e CPA. Ambos são reconhecidos globalmente e agregariam um enorme valor para vocês como profissionais.
Tabela comparativa de finanças vs. contabilidade
| Comparação | Finança | Contabilidade | ||
| Definição | Finanças é a ciência de planejar a distribuição de ativos dentro da empresa. | A contabilidade, por outro lado, é a arte de resumir, relatar e registrar as transações relacionadas a finanças | ||
| Opções de carreira |
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| Educação | Bacharel em finanças, contabilidade, economia ou matemática; MBA, CFA, FRM, PRM, CFP e mais | Bacharel em Ciências Contábeis, Mestrado em Ciências Contábeis, CA, CPA, ACCA, CIMA, CMA | ||
| Melhores empresas |
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| Equilíbrio Trabalho-Vida | Depende de qual subdomínio em Finanças você está trabalhando. Banco de investimento - é brutal! A pesquisa de patrimônio ainda está OK. O analista do comprador tem uma vida profissional equilibrada. Dependendo da área, você pode ter que trabalhar de 10 a 18 horas por dia. | Equilibrado - muito melhor que os analistas financeiros. O trabalho não é urgente o tempo todo. | ||
| Viagem | Em geral, eles não precisam viajar muito. Você pode presumir com segurança que 90% do tempo é gasto no Office. | Poucas viagens são necessárias para os economistas. | ||
| Palavras-chave | Visão geral da modelagem financeira, avaliações, fusões e aquisições, NPV, IRR | Diário, razão, balancete, balanço, fluxos de caixa, demonstração de resultados | ||
| Oportunidades de saída | Dependendo da área de interesse escolhida, existem algumas oportunidades de saída incríveis no setor financeiro. Por exemplo, Banqueiros de Investimento mudando para Private Equity ou um analista Research Sell-side mudando para um perfil de Analista Buy-Side. | CFO, Cargos Gerenciais, Finanças Corporativas | ||
| Oportunidades de networking | Principalmente trabalho no setor financeiro. A rede de ex-alunos é forte, mas não variada, como consta na Consultoria. | Não muito. Limitada na rede de ex-alunos do domínio | ||
| Compensação | profissional de gestão financeira ganha cerca de US $ 84.800 por ano em média | O salário médio anual de um contador é de cerca de US $ 65.940 por ano. | ||
| Prós | Suas opções neste campo são muito mais do que em qualquer outra profissão. Você só precisa conhecer seus objetivos de carreira e pode seguir qualquer carreira financeira de acordo. O sucesso no domínio das finanças depende principalmente de habilidades técnicas e muito menos de traços de personalidade. | Como contador, você pode migrar para muitas carreiras diferentes. Você pode trabalhar como auditor ou consultor tributário, ou pode optar pela contabilidade gerencial. A melhor parte da contabilidade é o equilíbrio entre vida pessoal e profissional. | ||
| Contras | A remuneração na maioria das profissões financeiras não chega a marcas de seis dígitos. Poucos o fazem. Se quiser ser bem recompensado (acima da média), você precisa se esforçar. O equilíbrio entre vida profissional e pessoal depende do domínio do trabalho. Mas a pressão do trabalho sempre prevalece. | O domínio é muito restrito e raramente você tem a oportunidade de se especializar em algo mais amplo. |
Tarefas Primárias
Vejamos as principais tarefas de finanças e, a seguir, veremos as principais funções de contabilidade.
Tarefas primárias de profissionais de finanças
Você já deve ter entendido que finanças é um campo vasto e, portanto, apresentamos aqui as funções gerais dos profissionais de finanças. De acordo com o campo principal, você está dentro. Você precisa realizar várias ações além dessas funções abaixo -
- Uma das funções mais críticas das finanças é a obtenção de fundos. Para operar um negócio no dia-a-dia e para produzir produtos e serviços, as organizações precisam investir uma quantia considerável na pesquisa, na aquisição de matérias-primas, na contratação de recursos humanos adequados e nos processos que fazem a transição das matérias-primas aos produtos acabados. Portanto, as organizações precisam encontrar maneiras de obter fundos de várias fontes. E os profissionais de finanças se encarregam de obter fundos de várias fontes. Eles podem ir a instituições financeiras e pedir um empréstimo ou podem conduzir uma oferta pública inicial e obter o dinheiro do público.
- A obtenção de fundos é essencial. Mas a distribuição desses fundos é igualmente importante. Você precisa saber onde investir para obter o máximo retorno do investimento em alguns anos. O principal lema dos profissionais de finanças seria a perenidade dos negócios. Para garantir que eles devem investir dinheiro na construção da competência central de uma organização. Uma vez que a competência central é construída, o resto seria muito mais fácil de lidar.
- Agora vamos falar sobre a terceira função mais importante. Digamos que a organização já tenha investido muito dinheiro na construção de sua nova linha de produtos. E atraiu muitos clientes com sucesso. Como resultado, a empresa obteve um lucro enorme. A questão é o que a empresa faria com o lucro! A empresa reinvestiria no negócio para melhorar seus processos ou o lucro seria dividido entre os acionistas? Essa é uma decisão importante a ser tomada, e essa decisão deve ser tomada por profissionais de finanças da organização.
- A última, mas não menos importante, parte das funções financeiras é comunicar a decisão tomada aos profissionais da alta administração / alta gerência para obter sua aprovação. Muitas pessoas dizem que os profissionais de finanças não precisam ser bons em soft skills. Mas a verdade é que os profissionais financeiros precisam ser igualmente versados em inglês falado e escrito, pois precisam criar vários relatórios e transmitir suas decisões sobre investimento, reinvestimento, divisão de lucros, orçamento de capital e muitas dessas decisões importantes para a alta administração.
Tarefas primárias de profissionais de contabilidade
Existem quatro funções mais importantes que tornam a contabilidade diferente de qualquer outro domínio.
- Em Finanças, a ideia é a distribuição de ativos (correntes mais fixos) de maneira inadequada. A contabilidade vem depois disso. Ajuda a organização a medir as contribuições de recursos em diferentes áreas de negócios. Isso ajuda a empresa a obter clareza sobre se deve alterar a alocação de recursos ou prosseguir com os mesmos arranjos.
- As organizações também precisam pagar aos seus credores. Essas são as responsabilidades da organização. Como contador, você precisa se certificar de que esses pagamentos feitos / pagos antecipadamente / pagamentos devidos sejam medidos corretamente.
- As organizações têm muitos contratos a cumprir. A contabilidade determina se os contratos estão sendo cumpridos ou não.
- Divulgar as informações ao público e ao Governo de forma a manter a transparência dos negócios e a garantir uma imagem precisa da situação financeira da organização.
Equilíbrio Trabalho-Vida
O domínio financeiro tem vários subdomínios. E em cada subdomínio o equilíbrio entre trabalho e vida pessoal é diferente. Por exemplo, se você é um profissional de pesquisa de ações, terá tempo suficiente para relaxar no fim de semana, chegar em casa à noite e passar o fim de semana com sua família. Mas digamos que você seja um profissional de banco de investimento. Nesse caso, você pode não ter tempo nem para si mesmo; deixe a chance de passar mais tempo com seus entes próximos. Portanto, de acordo com o domínio das finanças, o equilíbrio entre vida pessoal e profissional varia.
No caso dos profissionais de contabilidade, o equilíbrio entre vida pessoal e profissional é mantido em grande parte. Exceto no final do exercício e na altura do pagamento dos impostos, na maioria das vezes, os profissionais de contabilidade mantêm um bom equilíbrio entre a vida profissional e a pessoal.
Salário
Vamos mergulhar na curva de salários e nas oportunidades de emprego de cada um dos domínios.
Primeiro, vamos falar sobre profissionais de finanças.
De acordo com o Payscale.com, o salário médio dos profissionais de finanças é de US $ 84.800 por ano.
fonte: Payscale.com
Vamos dar uma olhada no salário dos profissionais de finanças de acordo com a experiência -
fonte: Payscale.com
No entanto, de acordo com o Bureau of Labor Statistics, EUA 2014-15, descobriu-se que o salário médio anual dos profissionais de finanças é de US $ 69.184 e o crescimento é excelente. A previsão é que em 2022, o crescimento salarial dos profissionais de finanças seja de 16%.
Agora, vamos dar uma olhada nos profissionais de contabilidade.
De acordo com o US News, o salário médio anual de um contador é de cerca de US $ 65.940 por ano. O 75º percentil é de US $ 87.530 por ano e o 25º percentil é de US $ 51.130 por ano.
fonte: money.usnews.com
Vamos dar uma olhada em como o salário de um contador mudou ao longo dos anos -
fonte: money.usnews.com
Se compararmos o salário dos contadores nos últimos oito anos (de 2006 a 2014), veremos que o salário aumentou US $ 13.420 por ano, o que de forma alguma é um número pequeno. De acordo com o Bureau of Labor Statistics, EUA (2014-15), o salário dos profissionais de contabilidade aumentaria em cerca de 13% em 2022. E pelo gráfico acima, podemos dizer que a afirmação é adequada.
Vejamos a comparação da contabilidade com outros melhores empregos em termos de salário -
fonte: money.usnews.com
Pelo gráfico acima, fica claro que o salário de um contador é muito menor do que o salário dos profissionais de finanças.
Prós e Contras da Carreira Financeira e Contábil
# 1 - Finanças
Profissionais da carreira de finanças
- Finanças tem muitos subdomínios. Portanto, se qualquer aluno deseja buscar finanças, não precisa ficar preso em uma via estreita de trabalho e pode explorar o máximo que puder. Portanto, se você deseja seguir uma carreira em banco de investimento e mais tarde considerá-la exigente, pode mudar para um perfil de pesquisa de ações.
- As finanças precisam de habilidades técnicas. Se você puder aprender algumas habilidades técnicas importantes, como análise financeira, avaliação, modelagem financeira, VBA, finanças quantitativas, seu sucesso como profissional será muito maior do que aquele que adquiriu apenas as habilidades básicas.
- Se você permanecer no domínio financeiro por um período mais longo, receberá muito mais do que no domínio contábil.
Contras da carreira financeira
- Como as finanças têm tantos subdomínios, às vezes fica difícil para os alunos decidir o que escolher e o que deixar para trás. Podemos chamá-lo de paralisia de análise.
- Se você trabalha com finanças gerais, não será bem recompensado. A única maneira de ganhar mais no domínio financeiro é se especializando.
# 2 - Contabilidade
Profissionais da carreira de contabilidade
- A melhor parte da contabilidade é o equilíbrio entre vida pessoal e profissional. Raramente há pressão e, se você for bom em contabilidade, não precisa se preocupar com a segurança do trabalho.
- Mesmo que o escopo da contabilidade seja restrito, você ainda pode se especializar em auditoria, tributação ou contabilidade financeira pura e pode garantir melhores pagamentos como resultado.
Contras da carreira de contabilidade
- O domínio é muito restrito e raramente você tem a oportunidade de se especializar em algo mais amplo. Isso não significa que você não possa fazer muito em contabilidade. Mas as pessoas que amam o trabalho repetitivo gostam de trabalhar nesta profissão.
- A compensação neste domínio não está à altura da marca. Mas se você conseguir concluir o CA (apenas 2% de todos os candidatos passam no exame), certamente terá melhores perspectivas.
