Devedor

Significado do devedor

Devedor é uma pessoa ou qualquer outra forma de parte em uma transação que deve dinheiro à outra parte. O recebedor é chamado de credor, enquanto o doador é conhecido como devedor e os termos de pagamento variam para cada transação com base nos termos e condições discutidos entre as partes.

No caso de uma hipoteca, o Devedor paga juros em troca de um empréstimo tomado do credor, além do principal emprestado.

Como calcular o empréstimo privilegiado do devedor?

Caso 1

Devolução de dinheiro simplesmente emprestado sem juros:

Capital emprestado = Capital a ser devolvido

Caso 2

Devolução de dinheiro simplesmente emprestado com juros simples

Valor a ser devolvido (A) = Principal (P) * Taxa de juros (R) * Tempo (T) / 100

Caso 3

Retorno de dinheiro simplesmente emprestado com juros compostos

Valor a ser devolvido (A) = Principal (P) * [1 + Taxa de juros (R)] ^ (Tempo (T)   

Os devedores, na maioria dos casos, são obrigados a pagar de acordo com a taxa de juros composta.

Exemplos de devedor

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Exemplo 1

O Sr. A deseja comprar um carro no valor de $ 100.000. Ele pode investir $ 30.000 de suas economias disponíveis. No entanto, ele está aquém de $ 70.000. Ele aborda um consultor financeiro que o aconselha a optar por um empréstimo pessoal.

O Sr. A visita o Banco ABC, que lhe oferece um empréstimo de $ 70.000 por um período de 5 anos a ser devolvido com juros de 10% ao ano. Ao se inscrever para o empréstimo, o Sr. A é conhecido como "devedor" e o banco, a outra parte é chamado de "credor". Assim que o Sr. A recebe o valor do empréstimo, ele aborda o revendedor de automóveis, paga-lhe a quantia de $ 100.000 e obtém a propriedade do carro.

No entanto, como parte do valor é sua dívida para com o banco, ele precisa reembolsá-los com base nos termos de crédito.

Como o cálculo dos juros não é mencionado como base capitalizada, entende-se como juros simples.

• Principal (P): $ 70.000
• Prazo (T): 5 anos
• Taxa de juros (R): 10% ao ano

Portanto, o cálculo do valor a ser pago ao final de 5 anos usando a fórmula abaixo é o seguinte:

Valor a ser pago ao final de 5 anos (A) = [(PXRXT)] + Principal (P)

• (A) = 70.000 + [(70.000 X 10% X 5)]
• = $ 105.000

Com base no cálculo, a parcela dos juros é de $ 35.000 e o principal é de $ 70.000.

Exemplo # 2

Anna contrai uma dívida de $ 20.000 por um período de 2 anos a uma taxa de juros de 2% composta anualmente. Anna é devedora neste caso. Calcule o valor a ser pago ao final de 2 anos e os juros totais pagos sobre esta dívida.

(Suponha que Anna pague as prestações em uma base anual).

Solução

• Principal (P): $ 20.000
• Taxa de juros (R): 2% ao ano
• Tempo (T): 2 anos

Portanto, o cálculo do valor a ser pago no final de 2 anos usando a fórmula abaixo é o seguinte:

Quantidade (A) = [P (1 + R) ^ T]

•  (A) = [20.000 ((1 + 2%) ^ 2)]
• = $ 20.808

Juros totais pagos por esta dívida

Juros totais pagos por esta dívida = $ 20.808 - $ 20.000 = $ 808.

Vantagens

• O montante emprestado pode ser levantado de uma só vez. O valor do empréstimo (ou dívida) pode ser recebido uma vez, sendo reembolsado posteriormente em prestações. Em caso de necessidades urgentes, quando o Devedor estiver com falta de capital necessário, a dívida pode ser levantada para bastar imediatamente.
• Conseguir um empréstimo é uma forma de alavancar dinheiro nos mercados. O dinheiro ocioso que está com os credores pode ser usado para criar mais dinheiro, emprestando aos devedores. A dívida pode ser baseada nos termos e condições acordados entre as partes.

Desvantagens

• É uma forma de responsabilidade. Devido ao valor do dinheiro no tempo, cada centavo emprestado custa mais no futuro do que hoje. Portanto, há um interesse vinculado ao endividamento. Um devedor sempre tem um elemento de reembolso vinculado às suas finanças. Mesmo que o pagamento possa ser em parcelas menores para datas futuras, o que ele paga é mais do que o que recebeu do credor.
• O credor mantém sempre os seus termos e condições no momento do empréstimo, os quais têm de ser cumpridos pelo devedor para usufruir do empréstimo.
• Muito endividamento reflete negativamente no balanço patrimonial.
• O credor enfrenta um risco de inadimplência. O devedor pode ficar inadimplente em pagamentos futuros do empréstimo. Portanto, há um risco envolvido em tal negócio. Na maioria dos casos, os credores são obrigados a cobrir seu risco entrando em uma posição de compensação.

Limitações

• O devedor pode ou não estar ciente dos benefícios que pode obter das taxas de juros. As taxas de juros são muito voláteis nos mercados e, uma vez que comecem a flutuar, os retornos / pagamentos reais sobre títulos podem mudar muito. No entanto, é difícil prever o movimento no futuro. Portanto, eles têm que fazer um acordo de dívida conforme sua visão de mercado, que pode ou não ser correta.
• Um devedor vai para uma dívida apenas em caso de “necessidade” de dinheiro (ou o benefício de tal dívida). Portanto, impõe-lhes uma limitação, na escassez / ausência da qual o próximo procedimento não pode ser realizado. Também pode acontecer que seja exigido para tal dívida, e as opções disponíveis possam ser concluídas após uma análise detalhada.

Conclusão

Do ponto de vista do devedor, Credores Diversos e Contas a Pagar como itens do balanço patrimonial são adicionados no lado do passivo do balanço, enquanto, do ponto de vista do credor, Devedores Diversos ou Contas a Receber são adicionados no lado do ativo.

Além do pagamento em dinheiro, um negócio pode exigir que eles façam o pagamento em espécie, independentemente do princípio da dívida. Tais negócios são específicos, customizados, de acordo com o tamanho do empréstimo e a relação entre credor e devedor. Nesses casos, as condições de pagamento também diferem das condições gerais do empréstimo.