Definição de contabilidade mental
A teoria da contabilidade mental, introduzida no ano de 1999 por Richard Thaler, é um conceito da economia comportamental que afirma que a importância do dinheiro e seu impacto que cada indivíduo atribui aos fundos disponíveis se baseia em critérios subjetivos e pode resultar em gastos irracionais.
Exemplo de viés de contabilidade mental
A seguir estão os exemplos de viés de contabilidade mental
- Reembolso de impostos
- Dinheiro de aniversario
- Bônus
- Capital de segurança
- A quantidade de dinheiro acessível para perder
- Ganhos na loteria
- Dinheiro ja gasto
- Compras idênticas confusas.
Exemplo 1
Jim alugou um carro na Carrentals Limited. O carro alugado sofreu um pequeno dano quando Jim o dirigia e a empresa cobrou US $ 800 por esse dinheiro. Jim solicitou a sua seguradora terceirizada o reembolso de $ 800. Jim pensou que ao receber a reivindicação, ele contribuirá com esta quantia para uma causa de caridade e se ele não receber de volta, ele não poderá fazer isso de forma alguma.
Isso significa que Jim não está disposto a absorver essa perda e investir em sua conta de poupança principal. De acordo com a teoria da contabilidade mental, Jim deve tratar toda a quantidade de dinheiro como fungível. No entanto, na realidade, é muito difícil diferenciar economias e ganhos / perdas inesperados.
Exemplo # 2
Uma pessoa faminta pode pagar $ 500 por uma refeição em um restaurante caro, mas, ao mesmo tempo, ela não estará determinada a pagar $ 200 por uma refeição melhor em um restaurante medíocre. Isso ocorre porque o primeiro gasto cairia na conta mental “sofisticada”, enquanto o último cairia na conta mental “normal”.
Como o viés da contabilidade mental é útil para os profissionais de marketing?
A contabilidade mental é útil para varejistas das seguintes maneiras:
- Os profissionais de marketing podem projetar estratégias de vendas e marketing adequadas ao aprenderem os pontos fracos da contabilidade mental dos clientes e usar o mesmo para convencê-los a comprar coisas. Com a ajuda disso, os profissionais de marketing podem comercializar seus produtos para os clientes de várias maneiras. O método mais comum usado pelos profissionais de marketing é oferecer seus produtos e serviços com um desconto lucrativo. Como os clientes não estão muito cientes de como a aritmética mental realmente funciona, eles acabam caindo nas armadilhas do profissional de marketing e fazendo compras desnecessárias.
- A contabilidade mental ainda ajuda os profissionais de marketing a construir uma base sólida de clientes.
- Com a ajuda da contabilidade mental, os investidores podem definir um plano de orçamento de economia para cada mês e aprender como podem alocar seus ativos. Também permite que os investidores revisem seus ativos regularmente.
Viés de contabilidade mental em finanças
O tratamento do dinheiro não é o mesmo para todas as contas físicas. Por exemplo, o dinheiro em uma conta de poupança é tratado de forma diferente em comparação ao dinheiro mantido na conta de corretagem. Retirar dinheiro da poupança pode ser uma opção inconveniente em comparação com as perdas de curto prazo sofridas com os investimentos.
Os indivíduos podem comprometer seu progresso financeiro gastando mais suas entradas, como restituições de impostos, bônus, etc. Os indivíduos podem perder ganhos se estiverem pagando suas dívidas de baixa taxa mais rápido do que o necessário, em vez de investir o mesmo dinheiro e receber melhores retornos com isso.
Contabilidade mental em investimentos
Os indivíduos podem deixar de considerar os riscos ou correlações dos relatos mentais quando colocam cada objetivo e a riqueza que deveriam ser usados com o propósito de cumprir cada objetivo com respeito a um relato mental separado.
Isso pode resultar na geração de carteiras que são muito semelhantes a uma pirâmide de ativos em camadas, em vez de visualizar as carteiras como uma só.
Vantagens
A seguir estão as vantagens da contabilidade mental
- Pode ajudar um indivíduo a atingir metas relacionadas a investimentos. Quando uma certa quantia de dinheiro é investida em uma conta de aposentadoria, esse dinheiro não pode ser usado pelo titular da conta para fins de gastos. Dessa forma, ele pode pular despesas desnecessárias e economizar o mesmo dinheiro para o futuro.
- Ajuda na identificação e classificação de cada objetivo. Isso permite que varejistas, profissionais de marketing e indivíduos se concentrem em cada objetivo.
- Os investidores podem revisar e avaliar o desempenho de seus investimentos de tempos em tempos.
- Ajuda os profissionais de marketing a construir um relacionamento sólido com seus compradores.
Desvantagens
A seguir estão as desvantagens da contabilidade mental -
- Faz com que os indivíduos tratem o dinheiro recebido de diferentes fontes de maneira diferente. Os indivíduos podem sentir o desejo de gastar o dinheiro herdado mais rápido em comparação com o dinheiro que é ganho como salário.
- Encoraja as pessoas a gastar dinheiro em coisas e atividades inúteis.
- Encoraja os indivíduos a manter uma quantidade excessiva de dinheiro como uma emergência de caixa, em vez de investi-lo ou usá-lo para pagar dívidas com juros altos.
- Isso resulta em inflexibilidade financeira onde os indivíduos são incapazes de realizar e ajustar suas metas e orçamentos com base em informações financeiras atualizadas.
Conclusão
A teoria da contabilidade mental foi introduzida pelo ganhador do prêmio Noble Richard Thaler no ano de 1999. O conceito estabelece a função de fungibilidade do dinheiro. Bônus, dinheiro de aniversário, reembolso de impostos, ganhos na loteria, dinheiro já gasto, etc. são alguns exemplos de contabilidade mental. O tratamento do dinheiro pode não ser o mesmo para todas as contas físicas.
O dinheiro mantido em uma conta corrente será tratado de forma diferente em comparação ao dinheiro gasto em ações e títulos. Indivíduos podem gastar seus bônus, dinheiro de aniversário, restituições de impostos, etc. em fazer mais compras desnecessárias em vez de usar os mesmos para fins de investimento. A contabilidade mental deve ser usada com sabedoria para obter flexibilidade financeira, de modo que os participantes possam alinhar seus objetivos financeiros de forma adequada.
