Definição do valor do principal do empréstimo
O Montante do Principal do Empréstimo refere-se ao montante que é efetivamente dado como empréstimo do credor do dinheiro ao seu devedor e é o montante sobre o qual os juros são cobrados pelo credor do dinheiro do devedor pelo uso do seu dinheiro.
É de notar que o valor do empréstimo em aberto não inclui os juros que estão sendo cobrados sobre o valor do principal do empréstimo. No entanto, o credor usa o valor pendente para calcular a despesa de juros do período.
Em suma, esse princípio é o valor que o mutuário deve ao credor, sem incluir juros, em qualquer momento durante a vida do empréstimo.
Etapas para calcular o valor do principal do empréstimo
No caso de EMI, o valor pendente em qualquer momento pode ser simplesmente calculado usando as seguintes etapas
- Etapa # 1: Em primeiro lugar, o montante do empréstimo inicial deve ser determinado.
- Etapa 2: Em seguida, a taxa de juros a ser cobrada sobre o empréstimo durante o período (digamos anualmente) deve ser calculada.
- Etapa # 3: Agora, o pagamento de juros para o mês pode ser calculado multiplicando a taxa de juros pelo valor do empréstimo inicial e dividindo o resultado por 12 (uma vez que r é a taxa de juros anualizada) conforme mostrado abaixo.
- Pagamento de juros = valor do empréstimo inicial * Taxa de juros / 12
- Etapa 4: Agora, o IME do empréstimo deve ser determinado com base nas informações disponíveis.
- Etapa 5: Agora, o reembolso do principal pode ser calculado subtraindo o pagamento de juros na etapa 3 do EMI na etapa 4, conforme mostrado abaixo.
- Reembolso principal = EMI - Pagamento de juros
- Etapa # 6: Finalmente, um principal pendente no final do mês pode ser um cálculo deduzindo o reembolso do principal do valor do empréstimo inicial, conforme mostrado abaixo.
Principal pendente = Valor do empréstimo inicial - Reembolso do principal
que pode ser expandido como abaixo,
Principal pendente = montante do empréstimo inicial - (EMI - pagamento de juros)
Principal pendente = valor do empréstimo inicial + pagamento de juros - EMI
Exemplos
Exemplo 1
Tomemos o exemplo da empresa ABC Co. Ltd, que é uma academia localizada na cidade da Califórnia. A empresa fez um empréstimo de 2 anos de $ 200.000 no mês passado para financiar seus planos de expansão em andamento. O CEO da empresa pediu ao contador que calculasse o valor do principal do empréstimo em aberto após o primeiro pagamento mensal de $ 8.864,12. O banco cobra uma taxa de juros de 6%. Determine o principal pendente do contador após o primeiro pagamento.
De acordo com a pergunta,
Juros pagos no mês = Montante do empréstimo * Taxa de juros / 12
= $ 1.000,00
Principal reembolsado no primeiro mês = EMI - Pagamento de juros
= $ 7.864,12
Principal pendente após o primeiro pagamento = Valor do empréstimo - Principal reembolsado
= $ 192.135,88
Portanto, após o primeiro pagamento mensal, o valor pendente é de $ 192.135,88.
Exemplo # 2
Tomemos o exemplo da empresa XYZ Ltd, que fez um empréstimo de um ano de $ 1.000.000 para a instalação de uma nova unidade de fabricação de ferramentas na cidade. Agora, um analista pretende verificar o impacto da taxa de juros sobre o principal em aberto após o primeiro pagamento do mês. Ajude o analista a determinar o principal com base nas seguintes informações:
De acordo com a pergunta,
O banco cobra uma taxa de juros de 5% e um pagamento mensal de $ 85.607,48
Juros pagos no mês = Montante do empréstimo * Taxa de juros / 12
= $ 4.166,67
Principal reembolsado no primeiro mês = EMI - Pagamento de juros
= $ 81.440,81
Valor pendente de cálculo do principal após o primeiro pagamento = Valor do empréstimo - Principal reembolsado
= $ 918.559,19
O banco cobra uma taxa de juros de 10% e um pagamento mensal de $ 87.915,89
Juros pagos no mês = Montante do empréstimo * Taxa de juros / 12
= $ 8.333,33
Principal reembolsado no primeiro mês = EMI - Pagamento de juros
= $ 79.582,56
Cálculo do principal pendente após o primeiro pagamento = Valor do empréstimo - Principal reembolsado
= $ 920.417,44
Relevância e Uso
Do ponto de vista do mutuário, é muito importante compreender o conceito subjacente de principal porque, durante a vida do empréstimo, os juros são cobrados com base no valor principal em aberto. Na configuração financeira de hoje, a maior parte do reembolso do empréstimo bancário é caracterizada por EMI, que inclui o pagamento de juros e o reembolso do principal. Como tal, o mutuário deve estar ciente do fato de que o dinheiro que vai para o pagamento da EMI não reduz totalmente o principal porque uma parte dele paga os juros cobrados. A parte do reembolso do principal é baixa nos pagamentos iniciais do EMI; no entanto, aumenta gradualmente ao longo do período de tempo até o vencimento do empréstimo.
Por outro lado, isso também é importante do ponto de vista do banqueiro, uma vez que, com base no valor do principal do empréstimo pendente, o banqueiro também deve administrar seu próprio passivo. Isso significa que um banqueiro também precisa financiar o valor principal pendente levantando depósitos de seus clientes. Além disso, a receita de juros é calculada com base no principal e é a principal fonte de receita de um banco. Portanto, pode-se observar que o principal é uma informação significativa tanto para o tomador quanto para o credor.
